董事會知悉，管理層已逐步實施充分內部監控系統以確保本集團之營運、財務及合規範疇之有效運作如下：
1. 營運方面
(i) 所採取方法：管理層與有關員 工進行面談，審閱監控系統之 相關文件並評估本集團內部監 控系統之設計中所發現之任 何不足，就改善措施提供建議 及評估實施有關建議之有效性 （倘適用）。該就監控系統之審 閱的範圍及發現會每年呈報審 核委員會並經其審核；
(ii) 程序手冊及運作指引：已制定該等手冊及指引保障資產，以 免未經授權使用或處置，及確保遵守適用法律、規則及法規 維持適當會計記錄，以提供可 靠財務資料供內部使用及╱或 對外刊發；
(iii) 管理資訊系統及技術：控制業 務活動，實現密切追蹤本集團業務之各項輸入及輸出，如存貨、產品及客戶關係以及人力 資源。其亦於授權系統追蹤審 核程序，據此，授權許可及責 任獲明確識別及監控系統可維 持足夠記錄；
(iv) 報告及差異分析：定期對各分 部進行有關報告及分析；
(v) 信息流：透明的信息流及時提 醒管理層任何偏差。以過往數 據庫為基準及與之比較亦為檢 測現場不尋常活動之方式；
(vi) 保障資產：財務及會計部門將 每間戲院的庫存、日常現金、 電影代金券及兌換優惠券的定 期實物清點與票務系統生成的 報告進行對賬，並由內部審核 部門審閱；及
(vii) 服務品質控制：定期審閱戲院 業務分部的運營系統以保證服務品質。
2. 財務方面
(i) 已建立適當的監控程序，確保全面、準確及準時記錄會計及管理資料；
(ii) 編製戲院營運之年度預算並在採納前經管理層批准；
(iii) 每月向全體董事及高級管理人員提供財務報表，以提供具有充足詳情之本集團表現、財務狀況及前景的持平及易於理解的評估；
(iv) 管理層密切監控業務活動並將每月戲院營運之財務業績與預 算進行對比檢討；
(v) 定期為管理層編製收入、應收款賬齡的報告及內部財務報告，以提供本集團財務表現的持平及易於理解的評估；
(vi) 審閱每日可用資金報告及每月現金流量預測以監控本集團現金流量；
(vii) 加強本集團就個人支票付款之政策及指引；及
(viii) 外聘核數師進行年度審核以保 證綜合財務報表按公認會計準則、本集團的會計政策及適用 法律及法規編製。
3. 合規方面
設有以下政策及程序以保障合規監控：
(i) 設有內幕消息保護及披露機 制及程序，以在內部工作小組(如需要)協助下確保任何一名或多名高級人員得悉的任何重 大資料須予及時識別、評估及提交(倘適用)至董事會。董事會須就披 露作出適時決定(如需要)，並採取適當措施將內幕消息保密，直至妥善發佈內幕消息為止；
(ii) 有關遵守法律及監管規定之政策與常規會由董事會委派之企 業管治委員會定期檢討及監督；
(iii) 設有持續關連交易合規委員會以監察、監控及定期檢討本公司之關連交易及持續關連交 易，並確保妥為遵守一切相關法律及 法規、上市規則以及披 露規定；
(iv) 設立舉報政策以讓本集團僱員 在秘密情況下就財務匯報、內 部監控或其他事宜中的可能不 當行為提出關注。該等安排將由審核委員會檢討，以確保有恰當安排就有關事項進行公平及獨立之調查；及
(v) 制定反洗錢及反恐融資政策及程序, 以制定打擊洗錢及恐怖主義融資的總體框架。其提供指導方針, 以防止本集團的 僱員及顧客╱客戶╱供應商╱ 供貨商╱承包商被濫 用於洗錢、恐怖主義融資或其他金融犯罪,並載明若 干潛在可疑 交易╱活動的跡象，供僱員參考。
